Rumbo a 2026: las nuevas obligaciones de tesorería que transformarán la operación financiera de las empresas en México
- La modernización fiscal, la trazabilidad absoluta y el avance de la IA marcarán un cambio estructural en la forma en que las empresas mexicanas administran pagos, conciliaciones y cumplimiento.
El 2026 será un año de inflexión para las áreas financieras y de tesorería en México. La nueva arquitectura regulatoria, impulsada por la evolución del SPEI, mayores controles de la CNBV y la profundización de las auditorías digitales del SAT, obligará a que las empresas operen con trazabilidad completa, conciliaciones continuas y automatización basada en inteligencia artificial.
La tendencia ya es visible. Según datos de Statista y la consultora Grant Thornton México, 38 % de las empresas mexicanas ya han adoptado alguna forma de IA en 2025, frente al 29 % registrado en 2024. Esto representa más de dos millones de negocios que digitalizan al menos parcialmente sus procesos fiscales y financieros, que es justo donde se concentrarán los nuevos requerimientos en 2026.
“La pregunta no es si la IA debe implementarse, sino si las empresas llegarán listas a los nuevos estándares. Las nuevas obligaciones fiscales no deben verse como una carga, sino como una oportunidad para profesionalizar la tesorería, automatizar procesos críticos y elevar el gobierno corporativo. Nuestro objetivo es que las organizaciones lleguen a 2026 listas, ordenadas y, sobre todo, tranquilas”, afirma Matías Umaschi, CEO de Payana, plataforma de agentes de IA que multiplica exponencialmente la productividad de los equipos al automatizar procesos mediante la integración de bancos, ERPs, entidades fiscales, canales de comunicación y modelos de inteligencia artificial.
Un entorno fiscal más estricto y más rápido
La advertencia viene del propio regulador. Como señaló recientemente Luis Lima, Administrador Central de Servicios al Contribuyente del SAT: “La digitalización ya no es una opción: es la condición mínima para garantizar cumplimiento, eficiencia y un ecosistema fiscal transparente”.
El nuevo marco fiscal exige que las empresas operen con datos íntegros, procesos conectados y ejecución automática en cada punto crítico del ciclo financiero. La operación manual: digitación, validación de documentos, conciliaciones tardías y cruces de información aislados, deja de ser viable frente a la trazabilidad continua que pedirá el SAT en 2026.
En este escenario, los agentes de IA se convierten en la nueva base operativa de las tesorerías modernas. Una muestra de ello es Payana, quien ya habilita este modelo con su infraestructura, permitiendo que la información fluya en tiempo real, los documentos se validen y registren automáticamente, los pagos se ejecuten con seguridad y trazabilidad, y las conciliaciones se realicen sin reprocesos.
Este modelo de la plataforma no es futurista, será el estándar mínimo para cumplir en 2026 donde para la empresas:
- La digitación desaparece: la IA lee, interpreta y registra automáticamente facturas, pagos y movimientos.
- La información deja de estar dispersa: toda la operación fluye entre SAT, bancos y ERP en un solo sistema integrado.
- Los reprocesos se eliminan: las conciliaciones, validaciones y controles suceden en tiempo real, evitando ajustes posteriores o hallazgos en auditorías.
La IA como blindaje operativo para 2026
El International Business Report 2025–2026 de Grant Thornton México indica que 85 % de los líderes empresariales planea incrementar su inversión en transformación digital durante 2026, con foco en tesorería, contabilidad y gestión de riesgos. Para las empresas, esto implica que la automatización deja de ser un diferenciador y se convierte en un requisito indispensable para mantener eficiencia, control y competitividad frente a auditorías más agresivas y ciclos financieros que exigen decisiones en tiempo real.
“El 2026 traerá una evolución sin precedentes para las tesorerías en México. Las áreas financieras deberán operar con trazabilidad absoluta, conciliaciones continuas y controles automáticos. En Payana vemos el cumplimiento como una oportunidad. Las empresas que adopten automatización hoy serán las que lideren mañana”, concluyó Umaschi.
En México, las empresas que no incorporen IA en su operación financiera enfrentarán riesgos regulatorios, retrasos en pagos y pérdida de competitividad, mientras que las que adopten automatización serán las que lleguen a 2026 más ágiles, precisas y resilientes.
